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財務部出納崗位職責

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財務部出納崗位職責 標籤:企業財務原理

  財務部出納崗位職責(一)

  1、負責公司日常的費用報銷。

  2、負責日常現金、支票的收與支出,信用卡的核對,及時登記現金及銀行存款日記賬;

  3、每日核對、保管收銀員交納的營業收入。

  4、每日盤點庫存現金,做到日清月結,賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。

  5、負責向銀行換取備用的收銀零錢,以備收銀員換零。

  6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目,編製銀行存款餘額調節表。

  7、月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與餘額。

  8、每周編製《貨幣資金周報表》,並上報營運總監、財務總監、財務主管等。

  9、每月編製《現金流量表》,並上報營運總監、財務總監、財務主管。

  10、每月配合人事編製好工資表,並協助發放。

  11、完成領導布置的其他工作。

  財務部出納崗位職責(二)

  1、嚴格執行各項財經政策,按規定認真管好現金,辦理好各項收支賬目。

  2、認真做好現金收付日記賬,及時與銀行辦理結算手續,做到日清月結,按期填報庫存報表,務必做到賬庫相符,如發現短款,應及時查明原因,並報校領導解決。

  3、認真審核一切報銷單據,按財務制度辦理現金收付手續,把好開支關。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續。

  4、加強現金管理,外出購物領取現金要經主任審批,多餘現金要存入銀行,謹防被盜。

  5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作,收費結束后與有關同志及時核對,防止少交或漏交現象。

  6、嚴格執行財經紀律,不得用白條抵庫,不得挪用公款,非經領導批准私人不得借用公款。

  7、做好工資表的編造和工資發放工作。

  8、做好辦公用品的訂購、保管和發放工作。並做好入庫登記,使賬物相符。

  9、完成領導交給的其它臨時性任務。

  財務部出納崗位職責(三)

  出納員是按照有關規定和制度,辦理本單位的現金收付、銀行結算等有關賬務,保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據工作。主要工作職責有:

  第一條做好現金的日常管理及收付工作,保證現金收付的正確性和合法性。

  第二條每天工作日結束前,及時盤點庫存現金並與有關報表和憑證進行核對,填寫《獎金日報表》,做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

  第三條嚴格執行現金管理制度和結算制度,根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續,辦理現金及銀行結算業務。對於重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。

  第四條根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,摺疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

  第五條根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編製記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;做到及時準確,不得無故延誤。

  第六條負責銀行賬戶的日常結算,銀行存款日記帳,並做到日清月結,月末與銀行核對存款餘額,不符時編製《銀行存款餘額調節表》。

  第七條及時清理帳目,督促因公借款人員及時報帳,杜絕個人長期欠款。

  第八條出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

  第九條保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷,對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對於空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用註銷手續。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。

  第十條嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。

  第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。

  第十二條根據規定和協議,作好應收款工作,定期向主管領導彙報收款情況。

  第十三條及時準確編製記賬憑證並逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證。

  第十四條根據公司領導的需要,編製各種資金流動報表。

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