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公司財務部工作制度及崗位職責

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公司財務部工作制度及崗位職責 標籤:企業財務原理 三項制度 黨務工作 辦公室工作 找工作

  (2) 協助中心主任籌措調度好資金,並於次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款餘額等編製“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

  2、資金控制制度

  根據採購資金計劃做好日常採購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

  3、財務控制制度

  (1) 應隨時核對零用金與庫存現金,並維持最少額度。

  (2) 各項支出要以核准的合同或訂單為依據並分責辦理。

  應儘可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。

  各項付款憑證一經支付,應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重複支款。

  財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立,避免集中一人。

  定期舉行資產的全面盤點,一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核准後作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。

  財務人員處理業務儘可能遵循中心的各項書面管理手冊規定製度。

  4、財務內部稽核制度

  (1)中心主任或部主任指(2)定專人執行稽核工作。主要稽核範圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

  (3)稽核人員對所審核的事項負責任,(4)應保守秘密,(5)寫出稽核報告呈各有關領導。

  (6)賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。

  (7)財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。

  (8)其他稽核按相關規定進行。

  5、採購物料付款制度

  (1)財務部門在接到採購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗收報告表”,(3)應與發票核對無誤后辦理付款。

  (4)如果屬分批驗收的,(5)財務部在接到第一批物料驗收報告表后,(6)按前次程序辦理。

  (7)對於購入材料須試車檢驗者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依採購部門呈準的付款條件辦理付款。

  (14)短交應補足者,(15)財務部門依照實收數量給予付款。

  (16)超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款,(17)否則僅依定貨數付款。

  (18)財務部付款時按照支款審批程序規定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

  6、會計檔案管理制度

  (1)本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有  保存價值的資料,(2)均應歸檔。

  (3)會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊,(4)標(5)明月份、 季度、年起止、號數、單據張數,(6)由有關人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

  (9)會計檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(12)制、摘錄檔案,(13)須經中心主任批准。

  崗位職責

  7、部主任負責組織本中心的下列工作

  (1)主持編製和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開闢財源,(2)有效的使用資金。

  (3)進行採購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關部門降低消費,(4)節約費用,(5)提高經濟效益。

  (6)建立健全會計核算制度,(7)利用財務會計資料進項採購供應活動的經濟分析。

  (8)嚴格財經紀律,(9)規避財務風險,(10)協助中心主任搞好資 金制度。

  (11)承辦中心領導交給的其他工作。

  8、會計主管崗位職責

  (1)嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務管理制度,(2)組織好會計核算工作。

  (3)按照公司的經營計劃組織編製年度財務計劃,(4)促進各項經濟指(5)標(6)的實現和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日常控制與監督,(7)實行會計指(8)標(9)歸口分級管理,(10)層層落實,(11)嚴格控制和監督各項費用的支出。

  (3) 建立健全各項財務會計制度,根據公司業務的特點、管理的要求和會計業務的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。並加以控制,確實發揮各項制度的作用。

  (4) 負責財務報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

  (5) 負責財務計劃執行情況的分析、經營成果的考核工作;開展經濟活動分析和原始資料的收集整理工作,並及時向領導提出合理化建議。

  加強業務學習,努力提高職工素質,堅持原則,積極配合各業務部門的工作。

  9、 資金主管崗位職責

  (1)貫徹執行國家財經法令政策,(2)嚴格按照各項規章制度辦事。

  (3)負責採購中心運營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計劃、監督資金使用情況。協助部主任搞好資金的管理。

  (5)負責資金的核算與管理,(6)監督其增減變動。經常了解資金計劃執行情況,(7)合理調動資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉,(9)盡量減少銀行貸款。

  (10)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數據、有原因、有改進措施的書面報告,(12)並及時向領導提出建議。

  (13)負責組織採購中心的所有的貨款的回收工作。

  (14)完成領導交給的其他工作。

  4、 結算主管崗位職責

  (1)嚴格執行國家財經制度、財經紀律及財務會計制度,(2)遵守國家政策法令。協助部主任搞好結算業務。

  (3)具體負責與用料單位材料款項的結算工作,(4)及時回收款項,(5)並按月編製材料結算月報表。

  (6)組織編製實際用料比較表,(7)分析採購資金的使用情況。

  (8)負責組織審核憑證,(9)監督各種結算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準確性。

  (11)及時掌握備(12)用金的情況,(13)嚴格控制管理好備(14)用金。

  (15)及時對庫存現金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理,(16)保證資金安全。

  (17)負責組織工資的核算、發放及各種附加費的計提工作,(18)及時提供勞動工資計劃分析資料。

  (19)完成領導交給的其他工作。

  5、 出納員的崗位職責

  (1)掌管“中心”各種貨幣資金業務。

  (2)辦理銀行結算現金收支業務。

  (3)掌握庫存現金和各種票券。

  (4)登記現金帳和銀行存款日記帳。

  (5)匯總銀行結算往來賬戶收支和庫存現金收支,(6)核對雙方往來金額。

  (7)保管有關印章、空白收據和空白支票。

  6、 材料核算、稽核崗位職責

  貫徹有關材料核算的制度和規定,負責“中心”所屬部室材料核算業務指導工作。會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。

  負責材料、配件、設備等物資的進料報銷簽收轉賬及餘額核算工作。 負責材料核算會計憑證的填制,按時提供產品的材料耗用情況。

  審核材料採購原始憑證,加強採購業務的結算工作。

  負責有關材料配件設備等明細賬的記賬、結賬、清帳工作。

  辦理售出材料的結算轉賬。

  督促清理各種在途材料和估價材料。

  協同有關部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續。

  負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

  7、 流動資金核算崗位職責

  協助部主任做好流動資金管理與核算工作,落實安排流動資金使用計劃。

  按年、季、月分別編製流動資金計劃和銀行借款計劃。

  負責流動資金調度,組織流動資金供應,考核流動資金的使用效果。

  上繳各種款項,及時辦理解交手續。

  負責流動資金核算,編製流動資金報表,正確反映資金動態。

  辦理有關流動資金的報批手續。

  對盤盈、盤虧、損毀的流動資產,按規定審批手續進行賬務處理。

  8、 結算崗位職責

  建立其他往來款項清算手續制度對購銷業務以及的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項,需要建立必要的清算手續制度及時清算。

  辦理其他往來款項的結算業務,對購銷業務以外的各種應收、暫付款項,要及時催收結算;應付、暫收款項,要抓緊清償,對確實無法收回的應收款和無法支付的應付款項,應查明原因,按照規定報經批准后處理。

  加強備用金借款的管理,要及時辦理借款和報銷手續,對預借的差費,要督促及時辦理報銷手續收回餘額,不得拖欠,不準挪用。要按規定的開支標準嚴格審查有關支出。

  負責其他往來結算的明細核算,對各項往來款項設置明細帳,根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記,並經常核對餘額,隨時列表,並向領導或有關部門報告。

  9、 工資核算崗位職責

  按照國家有關工資政策,會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

  參與制定工資計劃,監督工資基金的使用,參與工資計劃的編製工作。

  組織中心各部室工資和獎金的計算、發放工作。

  負責工資的結算與分配的核算工作。

  做好工資台帳和應付工資明細帳的登記工作。

  及時考核勞動工資計劃的使用情況,及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

  負責職工福利費和工會經費計提等工作。

  10、總帳報表崗位職責

  (1)按照國家會計制度,(2)正確設置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

  (4)及時做好總賬和有關明細賬的登記工作,(5)做好各項財務結算工作。

  (6)按時編製財務報表,(7)編製財務情況說明書,(8)具體組織上報全部財務會計報表。

  (9)督促出納及時繳納各項應交款項,(10)督促有關會計做好往來款項的清查。

  (11)按月總結財務活動,(12)按時編製提供財務分析報表及資

  (13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料,(14)按照會計檔案管理的有關規定,(15)保管好有關會計資料。

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