領導班子存在問題的整改方案

　　在保持共產黨員先進性教育活動中，我局通過召開懇談會、進村入戶、送表上門、內部無記名徵求意見等方式，收集到社會各界的意見和建議45條，其中針對班子的意見和建議11條，主要包括學習培訓、廉潔自律、業務管理、審計質量等四個方面。針對這些問題，我局黨組追根溯源，進行了深刻的分析反思，現提出如下整改方案：

　　一、加強學習培訓，提高班子整體素質

　　主要問題：學習意識不強、風氣不濃、敷衍了事，重業務輕學習，學習不全面不深入，政策不熟業務不精等。

　　整改措施：制定並實行嚴格的學習制度，採取集中輔導、專家講座、專業培訓、分散自學等形式，督促班子成員在踏踏實實做好本職工作的同時，把終身學習升華為一種義務和責任，牢固掌握馬克思主義的立場、觀點和方法，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想武裝頭腦，努力提高理論素養，不斷提升思想境界，全面學習審計業務知識、財經法規知識、WTO知識、市場經濟知識和科學技術知識，使自身素質與崗位和時代的要求相適應。

　　責任人員：本項工作由**同志負責組織實施。

　　整改時限：本項工作自即日起開展，力爭年內取得明顯成效。

　　目標要求：發揚理論聯繫實際的學風，把馬克思主義的基本原理同我國改革開放和現代化建設的實際聯繫起來，同我市建設南充樣板市的實際結合起來，自覺運用科學理論去研究新情況、解決新問題，不斷解放思想、轉變觀念，以昂揚的鬥志和進取精神投身推進順慶新跨越的實踐。

　　二、建立六項制度，構建廉潔從審體系

　　主要問題：從審不廉，處罰不嚴，透明度不高，個別幹部存在違規違紀問題等。

　　整改措施：

　　一是全面推行送達審計制度。在2005年度的工作中，全面推行送達審計制度，原則上不再安排就地審計。對於審計過程中可能存在的不便於與被審計單位直接溝通、交流、及時掌握現場信息等問題，審計人員要結合實際，深入思考，積極探索便捷有效的新形式，使送達審計制度進一步完善。

　　二是堅持審計回訪制度。切實抓好省政府行政執法“十不準”規定和審計紀律“八不準”規定的落實，加強對一線審計人員工作作風和廉潔自律行為的指導、監督、檢查，堅決糾正“吃、拿、卡、要、報、賭”行為。審計過程中，局紀檢組要隨機抽查審計現場，了解審計組廉政情況，發現苗頭及時提醒和指導。審計項目完成後，局紀檢組要有重點地對審計對象進行回訪，並在職工大會上予以通報，搞好回訪警示。全年進行現場檢查、審后回訪和徵求被審計單位意見的項目不得低於審計項目總數的50%。

　　三是落實廉政建設責任制。將廉政建設任務分解到股室，落實到人頭，從局長到班子成員，從分管領導到股室，從股室到個人，層層簽定責任書，落實廉政建設責任，突出解決“誰來抓，抓什麼，達到什麼目標”的問題。責任書籤定之後，由局紀檢組負責檢查監督，年終集體評議，量化打分，作為股室目標考核和個人年度考核的重要依據。

　　四是實行廉政承諾制度，向社會公開印發《審計人員廉潔從政五項承諾》，將個人的廉政行為置於全員、全社會的監督之下。

　　五是實行廉政保證金制度。年初全體幹部職工每人交1000元廉政保證金，年終統一考核進行獎懲，對違反審計紀律“八不準”規定和廉政建設相關制度的實行一票否決。

　　六是實行目標管理制度。將黨風廉政建設列為局內部年度目標量化考評的重要內容，作為個人年度考核、評優定等的主要依據，增強幹部職工的責任感和危機感。

　　責任人員：本項工作由**同志負責組織實施。

　　整改時限：從即日起實施，年底組織統一考評。

　　目標要求：加大監督力度，強化檢查評比，建立公開透明、管理規範、社會監督、廉潔從審的完善機制。

　　三、注重公開透明，增強審計工作的社會認同感

　　主要問題：審計工作透明度不高，結果不公開，審計工作存在前任違紀後任負責的“馬後炮”現象，對違紀行為處理力度不大等問題。

　　一是實行審計公示制度。審計工作開展之前，要在被審計單位張貼“審計公示”，將審計依據、被審計單位、審計內容、審計地點、預計時間、審計組長及成員名單、審計組廉政紀律的具體內容公之於眾，並設置舉報電話，歡迎被審計單位職工或社會知情者舉報有關事項，監督審計組的工作。

　　二是從今年開始試行審計結論向社會公開，今年底前至少向社會公開一個項目的審計結果。

　　三是打破內部行業界限，整合人力資源，積極推行任中經濟責任審計，充分發揮審計工作的監督作用。

　　四是進一步落實聯席會議制度，加強與紀委、監察局、檢察院等部門的配合，嚴肅查處經濟領域的違法違紀行為，對審計中發現的案件線索，及時移交有關部門查處。

　　責任人員：本項工作由**同志負責。

　　整改時限：第一項和第四項措施自即日起落實，年底納入目標考核。第三項11月底前完成，第二項12月底前完成。

　　目標要求：加大審計處罰力度，嚴肅查處違紀違規行為；擴大社會知情面，力爭審計工作得到社會各界的廣泛理解和支持。

　　四、加強培訓檢查，提升審計工作質量

　　主要問題：工作不細緻，操作不規範，存在搶時間、趕進度現象，深層次問題揭露不夠等。

　　整改措施：

　　一是以保持共產黨員先進性教育活動為契機，認真組織審計人員學習審計署第5號令和第6號令。

　　二是堅持審計項目質量審計組長、主審負責制，加大審計組長、主審的責任，在審前調查、審計方案、審計日記、審計取證、審計業務會議、審計報告對外等主要環節做到認真細緻，善於從大處着眼，小處着手，確保審計質量。

　　三是深入開展審計工作“嚴謹細緻、提高質量”年活動，加強審計項目質量全過程控制，力爭做到“八個不出錯”，即：審計程序不出錯、認定問題的事實不出錯、對查出的問題定性不出錯、適用法律法規不出錯、對查出的問題處理處罰不出錯、對被審計單位的基本評價不出錯、審計數據不出錯、審計文書的文字表達不出錯。

　　責任人員：本項工作由**同志負責組織實施。

　　整改時限：第一項措施6月底前完成，第二項措施自即日起全面落實，第三項措施年底前組織集中檢查。

　　目標要求：提高全市機關事業單位對財經法規的認識，提高審計人員的專業素質和政策水平，加強審計工作規範化、科學化、制度化建設，全面提升審計工作質量。

　　五、對兩項建議的說明

　　建議一：加強對被審計單位報帳員特別是“一把手”的財經法規培訓。

　　說明：財經法規培訓屬於財政部門的職能，我局無權組織培訓。為了提高被審計單位的政策法規水平，我局將積極配合財政部門，加強對